Силовики, наденьте ордена!

Управление Следственного комитета РФ по Воронежской области с гордостью сообщило, что благодаря грамотным действиям следователей в бюджет России возвращены крупные суммы денег.

Некая фирма строит коммунальные объекты обеспечения электроэнергией и телекоммуникациями, а ее директор в 2017 году создал цепочку липовых договоров с другой фирмой, без реальной по ним деятельности, и включил заведомо ложные сведения в декларацию по НДС за 4-й квартал 2017-го, «сэкономив» более 9 млн руб. Уголовное дело возбудили по ч.1 ст.199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере). На предварительном следствии директор возместил ущерб госбюджету, с учетом пени – более 11 млн руб. Раньше он не привлекался за налоговые «уклонения», недоимка и пени полностью уплачены, и закон в этом случае позволяет освободить его от уголовной ответственности. Дело было прекращено.

ПОЙМАН, НО НЕ НАКАЗАН

В тот же день региональное СУ СК сообщило, что грамотно спланированными действиями вернуло в бюджет России более 25 млн руб. укрытых налогов плюс свыше 10 млн пени.

Случай аналогичный: в 2015 году босс некоей фирмы, занимающейся строительством автодорог, создал цепочку фиктивных договоров с воронежской фирмой, внеся заведомо ложные сведения в налоговые декларации по НДС за четыре квартала 2015-го, и «заработал» на этом более 25 млн руб.

Уголовное дело было возбуждено по материалам региональных УФСБ и ГУ МВД по п.«б» ч.2 ст.199 УК РФ (до 6 лет лишения свободы).

В ходе предварительного следствия подозреваемый возместил ущерб; как и в первом случае, он прежде не попадался на аферах с налогами, и его уголовное дело прекращено.

Ни фамилий махинаторов, ни названий их фирм следствие не сообщило. Это понятно: они же признаны невинными – несмотря на отягчающие факторы сговора группы лиц, фальсификации документов и покушения на госбюджет в особо крупном размере.

Скромность и стеснительность, конечно, украшают мужчин, особенно силовиков. Но есть вопросы. Допустим, некий мошенник изготавливает фальшивые документы, по которым получает в банке чемодан денег. Благополучно выносит их и прячет. Доблестные опера выслеживают его, надевают наручники и препровождают в кутузку. А признавший вину мошенник потом заявляет: я ж вернул украденное, еще и штраф (пени) заплачу, только не сажайте! Банк я обокрал впервые и больше никогда так не буду. И что с ним сделают?

А скромность и стеснительность следствия оказались излишни: речь идет об известных делах. В частности, дорожная фирма знаменита в Воронеже, как и ее директор.

СМИ уточнили: речь идет об ООО «Дорожник» и ее гендиректоре Усике Арутюняне. Это тот самый «Дорожник», который при ремонте дороги на улице 20-летия Октября с августа по октябрь 2016-го подменил дорогую и качественную асфальтобетонную смесь, предусмотренную контрактом, на дешевую. Арутюнян был осужден по ч.6 ст.159 УК РФ («Мошенничество в сфере предпринимательской деятельности, в крупном размере»); тогда Центральный райсуд Воронежа приговорил его к штрафу в 300 тыс. руб. Для фирм, ворочающих миллиардами дорожных денег, это копейки. Но обвиняемый полностью признал вину, сотрудничал со следствием и добровольно возместил ущерб.

БЫКИ И ЮПИТЕРЫ

Редкая неделя обходится в Воронеже без сообщения об аферах с возвратом НДС. Вот только самые свежие.

Суд признал виновным по ч.4 ст.159 УК РФ Валерия Борисова, фактического собственника группы компаний «Калина Ойл». Используя реквизиты подконтрольных фирм, с июля 2011-го по январь 2018-го он подавал налоговые декларации с заведомо ложными сведениями об их расходах на покупку ГСМ и автозаправочных комплексов; им возмещен НДС около 65 млн руб.

На предварительном следствии Борисов признал вину и полностью возместил ущерб. Однако суд приговорил его к двум годам колонии. Видимо, Борисов не сообщил следствию, что впервые попался на афере с НДС и больше так никогда не будет.

Директор ЧОП «Стражник» Андрей Полосенко включил в налоговые декларации по НДС за три квартала 2017-го заведомо ложные сведения; в результате госбюджет недополучил более 10 млн руб. (ч.1 ст.199 УК РФ).

Обвиняемый признал вину и частично возместил ущерб, но ему грозит до 1 года 3 месяцев лишения свободы. Кроме того, ему предъявлен иск о взыскании в доход государства того, что он недовозместил.

А перед этим в Воронеже накрыли ОПГ, которая с 2010-го по июнь 2017-го незаконно обналичивала средства с расчетных счетов и хищением из бюджета денег под видом возмещения НДС. За эти годы по счетам ОПГ прошло больше 12 млрд руб., а доходы группировки превысили 220 млн.

Имен и даже численности группировки следствие почему-то не назвало. Как и имен ее клиентов – бизнесменов, прячущих деньги от налогов.

А еще до этого СУ СК сообщило о прекращении уголовного дела в отношении директора некой фирмы по п.«б» ч.2 ст.199 УК РФ; обычное дело: босс фирмы, которая занимается производством алюминия, с 2-го по 3-й кварталы 2016-го создал фиктивную цепочку договоров с воронежской фирмой и внес заведомо ложные сведения в декларацию по НДС, лишив госбюджет более 20 млн руб.

Подозреваемый возместил ущерб госбюджету: с учетом пени и штрафа – около 25 млн руб. К уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов он ранее не привлекался, поэтому уголовное дело прекращено. Следствие даже пояснило, что цель борьбы с экономическими преступлениями – не посадить нарушителя, а восстановить справедливость и восполнить причиненный государству ущерб.

Тогда же суд признал винов­ной экс-сотрудницу налоговой инспекции Левобережного района Воронежа по ч.1 ст.285 УК РФ (злоупотребление должностными полномочиями) – до 4 лет лишения свободы. С 2014-го по 2018 год она «помогала» фирме подруги (ведение бухучета и налоговой отчетности) и получала часть прибыли. А потом стала учить клиентов фирмы строить цепочки липовых договоров для уклонения от уплаты налогов и «крышевала» их. В частности, при ее содействии директор одной из фирм «открысятничал» у госбюджета на возврате НДС более 5 млн руб.

На предварительном следствии экс-инспектор полностью признала вину, и суд приговорил ее к… штрафу 40 тыс. руб.

В отличие от СУ СК, прокуратура в этом случае рассекретила имена, явки, названия фирм. Но арифметика борьбы нашей правоохранительной системы с налоговыми аферами остается неподвластной простой человеческой логике.